一、總體方案：購買20.8億元的資產，同時募資不超過20.8億元

上海鋼聯（300226）周二晚間公告了重大資產重組方案：

（1）發行股份及支付現金購買20.83億元的資產。本次交易標的公司100%股權的評估基準日預估值為20.83億元（預估增值率為3702%），經交易雙方協商初步確定本次交易價格為20.80億元，其中67%的對價將以發行股份的方式支付，33%的對價將以現金方式支付。本次交易完成后，上市公司將直接持有標的公司100%的股權。

（2）募集配套資金不超過20.8億元的資金暨關聯交易預案。上海鋼聯擬采用定價發行的方式向興業投資、園聯投資、高波、郭江和劉軍五名特定對象非公開發行股份募集配套資金，本次增發價為36.49元/股，募集配套資金總額不超過20.8億元，不超過本次交易總金額的 100%。

募資20億元的用途：支付現金交易對價6.86億元、上海礦聯電商平臺升級項目3.5億元、有色金屬現貨網上交易平臺項目1.5億元、償還債務5.78億元、補充流動資金等3.16億元。

二、購買資產的情況介紹及意義：承諾2016-2018年凈利潤為1.3-2.2億元

本次收購的主要標的是知行銳景，旗下的業務主體是萬維家電網、中關村在線、中關村商城等，知行銳景2015年末總資產1.57億元、凈資產5427萬元，2015年營收2.94億元、凈利潤4295萬元。

根據《框架協議》，業績承諾人慧聰建設和銳景慧杰（合計控制知行銳景100%股權）承諾，2016年度、2017年度、2018年度知行銳景的凈利潤應分別不低于1.3億元、1.69億元和2.197億元。

通過本次交易，慧聰建設、銳景慧杰成為公司股東，慧聰網與上海鋼聯形成合作關系，未來雙方能夠于B2B上下游業務及商品交易中加深業務合作，進一步拓展公司B2B業務布局，實現公司及股東利益最大化。

三、購買后股東結構變化：興業投資仍然為單一最大股東

本次重大事項之前的股權結構：興業投資24.69%、管理層4.76%、其他70.55%；本次重大事項之后的股權結構：興業投資24.69%、管理層8.26%（其中含1.37%的股權激勵）、慧聰系23.84%。

而在2016 年 4 月 26 日，興業投資、朱軍紅、高波和園聯投資簽署《一致行動人協議》，約定在本次交易完成之日起（包括發行股份及支付現金購買資產和募集配套資金），興業投資、朱軍紅、高波和園聯投資將建立一致行動關系，有效期約為配套融資實施完畢后的36個月。

因此本次交易并未導致實際控制人的變更，郭廣昌先生仍未公司的實際控制人。